Bağlam
6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsil Usulü Hakkında Kanun'un 79. maddesi uyarınca, vergi daireleri adına düzenlenen haciz bildirileri bankalara elektronik ortamda tebliğ edilir ve bankaların bu tebligatlara yine elektronik ortamda cevap vermesi gerekir. Bu, hacim itibarıyla yüksek, hata toleransı ise düşük bir süreçtir. Manuel yürütüldüğünde iki risk doğar: yasal süreye uyulmaması ve yanlış hesaba blokaj konulması. Her ikisi de doğrudan uyum riskidir.
Yaklaşım
- Elektronik ortamda gelen haciz bildirilerinin alınması, eşleştirilmesi ve cevaplanması adımları uçtan uca otomatikleştirildi.
- Tebligat ve cevap içeriklerinin mevzuatta belirlenen formata uygunluğu sistemsel kontrole bağlandı.
- Haczedilen menkul mallar ile hak ve alacakların kapsamı süreç içinde tanımlandı.
- Yasal cevap süresine uyum, kişisel takibe bağlı olmaktan çıkarılıp sistem tarafından izlenir hale getirildi.
Sonuç
- Yasal süre uyumu, kişiye bağlı olmaktan çıkıp sistemsel olarak güvence altına alındı.
- Yüksek hacimli bir sürecin manuel iş yükü büyük ölçüde ortadan kalktı.
- Yanlış eşleştirmeye bağlı blokaj hatası riski azaldı.
- Mevzuat değişikliklerinin sürece yansıtılması tek noktadan yapılabilir hale geldi.
Bu vaka çalışması, projenin kapsamı ve yaklaşımı üzerinden anlatılmıştır. Kurum adı, ticari rakamlar ve performans metrikleri gizlilik yükümlülüğü gereği paylaşılmamaktadır.
Bu Projeden Kalan
Uyum riski, çoğu zaman kötü niyetten değil hacimden doğar. Günde yüzlerce kez tekrarlanan bir yükümlülük manuel yürütülüyorsa, hata bir olasılık değil bir zaman meselesidir. İç denetim çalışmalarında yüksek hacimli ve düşük hata toleranslı süreçler bu nedenle öncelikli denetim alanı olarak seçilir.
- İç Denetim — Şirket içi süreçlerin mevzuata ve hedeflere uygunluğunu, bağımsız ve deneyimli bir denetim yaklaşımıyla değerlendiriyoruz.